بررسی روشها و مکانیزمهای اجرایی مقابله با پولشویی در بانک صادرات شهر کرمانشاه در سال 1393

دانشگاه آزاد اسلامی

واحد کرمانشاه

دانشکده تحصیلات تکمیلی

پایان‌نامه جهت دریافت کارشناسی ارشد رشته مدیریت M.A

گرایش: مدیریت تحول

عنوان:

بررسی روشها و مکانیزمهای اجرایی مقابله با پولشویی در بانک صادرات شهر کرمانشاه در سال

فهرست مطالب

چکیده 1

فصل اول

کلیات تحقیق

1-1-مقدمه. 3

1-2-بیان مسئله. 4

1-3-اهمیت وضرورت انجام تحقیق.. 4

1-4-جنبه جدید بودن ونوآوری تحقیق.. 5

1-5-اهداف تحقیق.. 6

1-5-1-هدف کلی.. 6

1-5-2- اهداف ویژه: 6

1-5-3-اهداف کاربردی: 6

1-6-فرضیه های تحقیق.. 7

1-6-1-فرضیه اصلی : 7

1-6-2-فزضیه های فرعی: 7

1-7-روش تحقیق.. 7

1-8-قلمرو مکانی وزمانی تحقیق.. 7

1-9-روش نمونه گیری.. 8

1-10-ابزار گردآوری داده ها 8

1-11-تعریف واژه‏ها 8

فصل دوم

ادبیات و پیشینه تحقیق

2-1-مقدمه. 11

2-2-بیان مسئله. 12

2-3-تاریخچه پولشویی.. 13

2-4-تاریخچه بانک و بانکداری در ایران. 14

2-5-تاریخچه بانک صادرات... 18

2-6-مبارزه با پولشویی در سطح بین المللی.. 22

2-6-1-تطهیر پول در کنوانسیون مبارزه با مواد مخدر و داروهای روان گردان (کنوانسیون وین) 22

2-6-2- اساسنامه کمیته باسل (بال) 23

2-6-3- منشور 1990 اتحادیه اروپا 23

2-6-4- قطعنامه سازمان بین المللی کمیسیون بورس های اوراق بهادار (IOSCO) 24

2-6-5-کنوانسیون ملل متحد برای مبارزه با جرائم سازمان یافته فراملی (کنوانسیون پالرمو) 24

2-6-6- نیروی ویژه اقدام مالی برای مبارزه با پولشویی(FATF) 25

2-7-آمار مربوط به پول شویی.. 27

2-7-1-ایران؛ بهشت پول شویی.. 28

2-8-بانکهای ایران در مبارزه با پولشویی.. 29

2-9-مکانیزم های پولشویی.. 32

2-10-چگونگی استفاده از این مراحل به سازوکارهای موجود برای پولشویی و شرایط سازمانهای مجرم بستگی دارد 33

2-10-1- پولهای  خاکستری.. 33

2-10-2 پولهای  سیاه : 33

2-10-3- پولهای  کثیف (پولهای  آغشته به خون): 33

2-11-گونه های جرم پولشویی در بانک... 34

2-12-انواع مکانیزم های مورد استفاده از خدمات بانکداری برای پولشویی به شرح زیر می باشد: 34

2-12-2-حساب های وابستگان؛ 35

2-12-3-حسابهای دسته جمعی؛ 35

2-12-4-حسابهای انتقالی واسط2؛ 36

2-12-5- حواله های بانکی وغیره؛ 36

12-12-6- ترتیبات وثیقه وام؛ 37

2-12-7- حسابهای غیرفعال؛ 37

2-12-7-1- نقل وانتقال پول. 37

2-12-7-2-استخدام اشخاص برای استفاده از حساب بانکی آنها 38

2-12-7-3-استفاده از صندوق امانات بانک ها 38

2-12-7-4-پولشویی از طریق حسابهای بانکی موقت ( حساب بدهکاران و بستانکاران موقت) 39

2-12-7-5-اسمورفینگ: 39

2-12-8- شرکت های مجازی ( کاغذی): 40

2-12-9-بانک های پوسته ای.. 41

2-12-10-شرکت های بیمه. 42

2-12-11- صرافی ها 42

2-12-12-تجارت بین الملل.. 43

2-12-13-شعب اجاره ای.. 43

2-12-14-بازار اوراق بهادار. 45

2-13-بانکداری الکترونیکی و تأثیر آن بر پولشویی: 45

2-14-روند توسعه بانکداری الکترونیکی در ایران. 48

2-15-آثار سوء ،پولشویی برای بانک هاو موسسات اعتباری: 51

2-16-آثار سو برای کارکنان بانک ها و موسسات اعتباری: 52

2-17-ریسک های پولشویی و تامین مالی تروریسم برای بانک ها و موسسات مالی  53

2-17-1-ریسک اعتباری.. 54

2-17-2-ریسک مشتری.. 55

2-18-محصولات و خدمات پر ریسک نیزعبارتند از: 56

2-19- مجازات و جریمه های عمده اخیردر بانکهای جهان: 59

2-19-اقدامات موسسات مالی برای مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم. 61

2-19-1- شناسایی مشتری (KYC)1: 61

2-19-1-1-عناصر اصلی در استانداردهای شناسایی مشتری: 63

2-19-2-گزارش دهی مبادلات مشکوک: 65

2-19-3-گزارش های روزانه وسوابق انتقالات خطی )تلفن ،سوئیفت و اینترنت( 66

2-19-5-گزارش سرعت گردش وجوه یا گردش حساب مشتری.. 67

2-19-6-استفاده از سامانه ها و نرم افزارها 67

2-19-7-محصولات و خدمات پرریسک در موسسات مالی: 68

2-19-8-نگهداری سوابق: 69

2-20-واحد تطبیق: 72

2-20-1- الزامات واحد تطبیق: 72

2-21- راهکارهای اولیه مقابله بانک ها با پولشویان: 73

2-22-مرور ادبیات و سوابق مربوط به تحقیق: 75

فصل سوم

روش شناسی تحقیق

3-1-مقدمه. 81

3-2-قلمرو تحقیق.. 81

3-2-1-قلمرو موضوعی تحقیق.. 81

3-2-2-قلمرو مکانی و زمانی تحقیق.. 81

3-3-روش نمونه گیری.. 82

3-4-تعیین حجم نمونه. 82

3-5-ابزار گردآوری داده ها 83

3-6-بررسی پایایی.. 83

3-7-رابطه بین سوالات پرسش نامه و فرضیات تحقیق.. 84

3-8-تعیین روایی.. 86

3-9-روش تحقیق.. 86

3-9-1آزمون کلموگروف- اسمیرنوف... 86

3-9-2ضریب همبستگی اسپیرمن.. 87

3-9-3 ضریب همبستگی پیرسون. 88

3-9-4 رگرسیون خطی.. 89

3-9-5 آزمون فریدمن.. 91

فصل چهارم

تجزیه و تحلیل داده ها

4-1) مقدمه. 95

4-2) ویژگی‌های جمعیت شناختی نمونه آماری.. 95

4-2-1) توزیع فراوانی جنسیت... 95

4-2-2) توزیع فراوانی میزان تحصیلات... 96

4-2-3) توزیع فراوانی گروه سنی.. 98

4-3) میانگین و انحراف معیار. 99

4-4-2) آزمون فرضیات... 101

4-5) مدل مفهومی.. 105

4-5-1) آزمون دوربین واتسون. 106

4-3-2) معادله ساختاری.. 106

فصل پنجم

نتیجه گیری و پیشنهادات

5-1-مقدمه. 110

5-2-نتیجه گیری.. 111

5-3-پیشنهادهای کاربردی.. 112

5-3-1- پیشنهادکاربردی حاصل از فرضیه فرعی اول: 112

5-3-2- پیشنهاد کاربردی حاصل از فرضیه فرعی دوم: 112

5-3-3- پیشنهاد کاربردی حاصل از فرضیه فرعی سوم: 112

5-4-3- پیشنهادربردی حاصل از فرضیه فرعی چهارم: 113

5-4-پیشنهاد برای تحقیقات آتی.. 113

منابع. 114

پیوستها 121

1393